Cumplimiento SAT e IMSS

Auxil-IA baja con la e.firma de cada empresa su Constancia de Situación Fiscal, su Opinión de Cumplimiento del SAT y su Opinión de Cumplimiento del IMSS, las guarda en tu computadora y las vuelve a bajar sola cuando ya están viejas. En Inicio ves de un vistazo qué empresas tienen las opiniones positivas y la fecha límite del pago de impuestos del mes. Auxil-IA no corrige una opinión negativa: te avisa para que lo resuelvas ante el SAT o el IMSS.

Qué necesitas

• La e.firma de la empresa, completa y vigente: el .cer, el .key y la contraseña, en Configuración de Empresa → Datos de la empresa. Ver La e.firma.
• Google Chrome instalado, sólo para la Opinión del IMSS. No tienes que abrirlo. La Constancia y la Opinión del SAT se bajan sin Chrome.
• Internet.

Sin la e.firma completa, el bloque del SAT dice «FIEL no configurada» y «Configura la FIEL completa (archivos .cer, .key y contraseña) para poder descargar documentos del SAT.», con Configurar FIEL →. El del IMSS dice «Configura la e.firma para descargar documentos automáticamente del portal IMSS.».

Con la e.firma vencida, Auxil-IA ya no puede bajar nada del SAT ni del IMSS. Ver Si la e.firma ya venció.

Dónde están

En la pestaña Periodos de la empresa (Ctrl+1), sin un mes abierto. Si tienes un mes abierto, ciérralo con la X de su esquina. Con Ir a… (Ctrl+P) también llegas escribiendo «opinión» o «constancia».

Hay dos bloques:

• Documentos de Cumplimiento SAT: Constancia de Situación Fiscal y Opinión de Cumplimiento.
• Documentos de Cumplimiento IMSS: Opinión de Cumplimiento IMSS (32D).

Cada documento dice «No descargada» o «Actualizada:» con la fecha y la hora en que se bajó a esta computadora. Ésa no es la fecha de emisión del documento: la fecha de emisión está en Ver información.

Descargar o actualizar un documento

En la pestaña Periodos de la empresa, sin un mes abierto, pulsa Descargar junto al documento. Cuando ya lo tienes, el botón dice Actualizar y baja uno nuevo.

Mientras baja:

• Arriba de los bloques sale «Descargando documento de cumplimiento. Esto puede tomar hasta 3 minutos. No cierres la aplicación.».
• Los demás botones de esa empresa se apagan («Hay otra descarga en curso»): se baja un documento a la vez por empresa.
• La Opinión del IMSS es la más lenta.

Al terminar sale «Constancia de Situación Fiscal descargada», «Opinión de Cumplimiento descargada» u «Opinión de Cumplimiento IMSS descargada».

Auxil-IA guarda sólo el más reciente de cada documento. Cada descarga reemplaza a la anterior. Si necesitas conservar una opinión anterior, por ejemplo la que entregaste a un cliente, ábrela con Ver PDF y guárdala con Descargar antes de actualizarla.

Ver información y Ver PDF

En la pestaña Periodos, cuando un documento de cumplimiento ya está descargado, junto a su botón Actualizar aparecen dos más:

• Ver información (el ícono de la «i»): los datos que Auxil-IA leyó del documento, en una ventana.
• Ver PDF (el ícono del ojo): el documento tal como lo emitió el SAT o el IMSS, en un visor dentro de la app. El botón Descargar de arriba lo guarda en tu computadora para mandarlo o imprimirlo.

Si Ver información dice «No se pudo leer la Constancia de Situación Fiscal. Verifica tu conexión a internet e intenta de nuevo.» (o lo mismo de una opinión), revisa tu internet y vuelve a intentar. El PDF lo puedes ver igual.

La Constancia de Situación Fiscal

Está en la pestaña Periodos, sin un mes abierto, en Documentos de Cumplimiento SAT. Su Ver información muestra:

• Datos de Identificación: RFC, razón social, régimen de capital, inicio de operaciones y estatus en el padrón.
• Domicilio Fiscal, con un botón para copiarlo («Domicilio copiado al portapapeles»).
• Actividades Económicas, con su porcentaje y fecha de inicio.
• Regímenes Fiscales, con sus fechas.
• Obligaciones Fiscales, con sus fechas.

Usos que conviene darle:

• Revisar que el régimen y las obligaciones sean los que estás declarando. Si la Constancia dice una obligación que no estás cumpliendo, también puede salir en la opinión de cumplimiento.
• Los datos para que te facturen. En los CFDI que recibe la empresa, el nombre, el código postal del domicilio fiscal y el régimen del receptor tienen que coincidir con la Constancia. Es lo que les mandas a los proveedores que te los piden.
• Comprobar que la e.firma es la de la empresa. Si la Constancia sale a nombre de otra persona, cargaste otra e.firma. Ver La e.firma no es el sello digital (CSD).

La Opinión de Cumplimiento del SAT

Es la opinión del cumplimiento de obligaciones fiscales que emite el SAT (la del artículo 32-D del Código Fiscal). La piden, por ejemplo, para contratar con el gobierno o recibir subsidios, y muchos clientes se la piden a sus proveedores.

Está en la pestaña Periodos, sin un mes abierto, en Documentos de Cumplimiento SAT. Junto a «Actualizada:» sale su sentido:

• POSITIVA, en verde.
• NEGATIVA, en rojo. Ver Si una opinión sale negativa.
• Otro texto: el documento dice algo que no es positiva ni negativa, o Auxil-IA no alcanzó a leerlo. Ábrelo con Ver PDF.

Si no sale ninguna etiqueta, Auxil-IA no pudo leer el documento en ese momento: ábrelo con Ver PDF para ver su sentido.

Ver información muestra el Sentido de la Opinión, la razón social, el RFC, el folio y la Fecha y Hora de Emisión. Antes de entregarle una opinión a un cliente o a un tercero, revisa esa fecha.

La Opinión de Cumplimiento del IMSS

Es la opinión de cumplimiento de obligaciones en materia de seguridad social que emite el IMSS. Está en la pestaña Periodos, sin un mes abierto, en Documentos de Cumplimiento IMSS. Para bajarla, Auxil-IA entra al portal del IMSS con la e.firma de la empresa, y por eso necesita Google Chrome y tarda más que las del SAT: hasta 3 minutos.

• Sin Chrome, en Periodos sale «Google Chrome no detectado» con Descargar Google Chrome →, y el botón de la Opinión del IMSS está apagado («Necesitas Google Chrome instalado»). Ver Google Chrome no detectado.
• Si la empresa no está registrada como patrón ante el IMSS, la opinión no se puede bajar y sale el mismo mensaje que cuando el portal no responde. Ver No se pudo obtener la Opinión de Cumplimiento del IMSS.

Su sentido se muestra igual que el del SAT (POSITIVA o NEGATIVA). Ver información trae además el Número de Trabajadores que reporta el IMSS.

La actualización automática

Auxil-IA vuelve a bajar sola la Constancia y las opiniones cuando ya están viejas. Se configura en Configuración (barra lateral, o Archivo → Configuración…), sección Automatización:

• Constancia y opiniones al día. Viene prendido. Vale para todas tus empresas.
• Considerar vencido después de … días. Viene en 7.
• Avanzado: umbral por documento. Un número de días distinto para cada documento. La Constancia de Situación Fiscal viene en 30; las dos opiniones vienen vacías, que quiere decir que usan el número general («Déjalo vacío para usar el umbral general de 7 días.»). Se aceptan de 1 a 365 días.

Cuándo se actualizan: la primera vez que abres cada empresa desde que abriste Auxil-IA. Baja en segundo plano los documentos que ya pasaron su número de días, uno a la vez, y puedes seguir trabajando. Mientras tanto, el bloque del SAT en Periodos dice «Actualizando», y al terminar cada uno sale, por ejemplo, «Opinión de Cumplimiento SAT actualizada».

Cómo se cuentan los días: en las opiniones, desde la fecha de emisión que dice el documento; en la Constancia, desde el día que se bajó.

Vencido aquí no es la vigencia legal del documento. Es sólo el número de días después del cual Auxil-IA lo vuelve a bajar. Si una opinión tiene que servir para un trámite, revisa su fecha de emisión y lo que pida quien te la solicita.

Lo que no actualiza solo:

• Las empresas que no abres. Inicio no descarga nada: sólo muestra lo que ya está bajado. Para actualizar una empresa, ábrela.
• Las empresas sin la e.firma completa, con la e.firma vencida o con una contraseña que ya no se puede leer.
• La Opinión del IMSS si no hay Google Chrome.

Si falla, por ejemplo porque el portal del SAT no responde, no te avisa ni insiste: lo vuelve a intentar la próxima vez que abras Auxil-IA y entres a esa empresa. Si lo necesitas antes, pulsa Actualizar en el documento.

Si lo apagas, los documentos sólo se bajan cuando pulsas Descargar o Actualizar.

El estado de todas tus empresas en Inicio

Inicio (Ctrl+0, o Ir → Inicio) junta el cumplimiento de todas tus empresas.

Los contadores de arriba:

• Empresas Activas.
• Opiniones SAT: cuántas empresas tienen la opinión del SAT positiva, del total («8/10»).
• Opiniones IMSS: lo mismo con la del IMSS.
• En Cumplimiento: cuántas tienen las dos positivas.

La tabla Estado de Cumplimiento, una fila por empresa:

Pulsa una fila para abrir esa empresa.

Lo que ves es lo último que se bajó a esta computadora. Una empresa sin registro patronal nunca tiene la Opinión del IMSS, así que se queda en Sin descargar y no cuenta en En Cumplimiento.

El punto de Cumplimiento en la barra de la empresa

Con una empresa abierta, la barra de arriba trae un punto con la palabra Cumplimiento:

• Verde: las opiniones del SAT y del IMSS son positivas («Opiniones SAT e IMSS positivas»).
• Rojo: alguna es negativa («Opinión SAT negativa», por ejemplo).
• Gris: a alguna le falta descargarse o no se pudo leer («Sin opinión IMSS descargada», por ejemplo).

Pasa el cursor encima para leer cuál. Una empresa sin registro patronal ante el IMSS se queda en gris aunque su opinión del SAT sea positiva.

La fecha límite de pago de impuestos

Auxil-IA muestra la fecha límite del pago de impuestos federales que toca en el mes en curso: en octubre, la de los impuestos de septiembre. Está en la columna Fecha Pago Impuestos de Inicio y, con una empresa abierta, en la barra de arriba, junto al ícono del calendario («Fecha límite del pago de impuestos de este mes»).

Cómo la calcula:

• Parte del día 17 del mes. Si cae en sábado, domingo o día de descanso obligatorio de la Ley Federal del Trabajo, la recorre al siguiente día hábil.
• Le suma los días hábiles adicionales que da el decreto de beneficios fiscales según el sexto dígito numérico del RFC:

Tómala como referencia, no como la fecha oficial. Confírmala con el calendario del SAT. En particular:

• No sabe si ya pagaste. Se pone en rojo («La fecha límite de pago ya pasó») en cuanto pasa la fecha, hayas pagado o no, y así sigue hasta que cambia el mes.
• Suma los días adicionales a todas las empresas. Si a tu cliente no le aplica esa facilidad, su fecha es el día 17, o el siguiente día hábil.
• Es la de los impuestos federales (ISR, IVA y retenciones). No es la de las cuotas del IMSS ni la del impuesto sobre nóminas, que tienen sus propias reglas.

Si una opinión sale negativa

Auxil-IA no corrige una opinión negativa ni sabe por qué salió así: sólo la baja y te la muestra. La causa se resuelve ante la autoridad que la emitió.

1. Lee el documento. En la pestaña Periodos de la empresa, sin un mes abierto, ábrelo con Ver PDF y revisa el motivo que da el SAT o el IMSS. Si no lo detalla, consúltalo en su portal.
2. Corrige la causa con la autoridad. Por ejemplo:
   • SAT: declaraciones o avisos omitidos, créditos fiscales firmes sin pagar ni garantizar, o la situación de la empresa en el RFC (por ejemplo, un domicilio no localizado). Se presenta lo omitido, se paga o se aclara en el portal del SAT.
   • IMSS: cuotas obrero-patronales omitidas o adeudos. Se regulariza o se aclara con el IMSS, en su portal o en tu subdelegación.
3. Vuelve a bajarla. Cuando la autoridad ya tenga registrada la corrección, pulsa Actualizar. La opinión puede tardar en reflejarla: si sigue negativa, inténtalo de nuevo después.

Mientras siga negativa, la empresa sale en NEGATIVA en Inicio y con el punto rojo en su barra.

Si la opinión salió negativa por algo que ya corregiste en el SAT o el IMSS y la que tienes en Auxil-IA es vieja, revisa su Fecha y Hora de Emisión en Ver información y pulsa Actualizar.

Pedírselo al asistente

Plan Pro El asistente también puede bajar la Constancia y las opiniones de la empresa y decirte cómo están en todas tus empresas («¿qué empresas tienen la opinión negativa?»). Ver El asistente Auxil-IA.

Si algo falla

Cada mensaje, con lo que hay que hacer, está en Problemas comunes → SAT e IMSS. Los de este capítulo:

• «No se pudo obtener la Constancia de Situación Fiscal», o lo mismo de la Opinión de Cumplimiento.
• «No se pudo obtener la Opinión de Cumplimiento del IMSS».
• «Google Chrome no detectado».
• «La descarga está tomando más de lo esperado».
• «Ya hay una descarga de cumplimiento en curso para esta empresa. Espera a que termine.»: espera a que acabe la que está corriendo y vuelve a pulsar el botón.
• Los de la e.firma («FIEL no configurada», «La e.firma venció el …»): ver La e.firma.